• تبلیغات در سبقت آزاد
  • درباره سبقت آزاد
  • سیاست حریم خصوصی
  • فیلم تست و بررسی خودرو، اخبار و قیمت ماشین
سبقت‌آزاد
  • سبقت آزاد
  • فیلم تست و بررسی خودرو
  • دنیای خودرو
    • نقد و بررسی خودرو
    • به زودی در بازار ایران
    • تجربه رانندگی و سفر
    • فناوری در خودرو
  • داشبورد
  • بازار خودرو
  • خبر درگوشی
  • آموزش خودرو
بدون نتیجه
مشاهده تمام نتایج
  • سبقت آزاد
  • فیلم تست و بررسی خودرو
  • دنیای خودرو
    • نقد و بررسی خودرو
    • به زودی در بازار ایران
    • تجربه رانندگی و سفر
    • فناوری در خودرو
  • داشبورد
  • بازار خودرو
  • خبر درگوشی
  • آموزش خودرو
بدون نتیجه
مشاهده تمام نتایج
بدون نتیجه
مشاهده تمام نتایج
خانه پیشنهاد سردبیر
افزایش قیمت محصولات سایپا و ایران خودرو چند میلیون تومان است؟ به دلیل جهش هزینه گواهی اسقاط خودرو؛ نرخ‌های جدید شهریور ۱۴۰۵

افزایش قیمت محصولات سایپا و ایران خودرو چند میلیون تومان است؟ به دلیل جهش هزینه گواهی اسقاط خودرو؛ نرخ‌های جدید شهریور ۱۴۰۵

توسط پدرام جعفرزاده
۱۴۰۵-۰۶-۱۳

بهای هر فقره گواهی اسقاط خودروهای فرسوده از ۳۵ میلیون تومان به ۶۰ میلیون تومان رسیده است حالا افزایش قیمت محصولات سایپا و ایران خودرو چند میلیون تومان است؟

افزایش قیمت محصولات سایپا و ایران خودرو چند میلیون تومان است؟

تنها چند ماه پس از آخرین افزایش قیمت محصولات ایران خودرو، موج جدیدی از گرانی در بازار خودرو کشور شکل گرفته است؛ موجی که این‌بار نه از قیمت کارخانه‌ای، بلکه از یک عوارض قانونی سرچشمه می‌گیرد. بر اساس اطلاعیه رسمی ایران خودرو و بخشنامه فروش گروه خودروسازی سایپا، قیمت مصرف‌کننده محصولات این دو خودروساز بزرگ کشور به دلیل اجرای آیین‌نامه اصلاحی ماده (۱۰) قانون ساماندهی صنعت خودرو و افزایش چشمگیر تعداد و ارزش گواهی اسقاط خودرو افزایش یافته است.

بهای هر فقره گواهی اسقاط خودروهای فرسوده از ۳۵ میلیون تومان به ۶۰ میلیون تومان رسیده است و این جهش به‌طور مستقیم به قیمت نهایی خودروها منتقل شده است. شرکت ایران خودرو به‌صراحت اعلام کرده است که بدون پرداخت مابه‌التفاوت این هزینه، فاکتور و تخصیص پلاک برای مشتریان انجام نمی‌شود و خودروهایی که از تاریخ ۲۲ اردیبهشت ۱۴۰۵ به بعد پذیرش شده‌اند، مشمول نرخ‌های جدید خواهند بود.

در همین حال، سایپا نیز پس از ایران خودرو قیمت چهار محصول شاخص خود شامل چانگان CS55 پلاس، سیتروئن C3-XR تیپ V1، کوییک S و سهند S دوگانه‌سوز را اصلاح کرد که سبد محصولات این شرکت را گران کرده است. در ادامه، جزئیات کامل این مصوبه، ارقام دقیق افزایش قیمت هر گروه خودرو، متن اطلاعیه‌های دو خودروساز و شرایط جدید فروش محصولات را به تفصیل می‌خوانید.

اصلاحیه ماده ۱۰ قانون ساماندهی صنعت خودرو چیست و چرا خودروها گران شدند؟

هیات وزیران «اصلاح آیین‌نامه اجرایی ماده (۱۰) قانون ساماندهی صنعت خودرو» را به پیشنهاد وزارت صنعت، معدن و تجارت و به استناد اصل ۱۳۸ قانون اساسی تصویب کرد و این مصوبه توسط معاون اول رئیس‌جمهور ابلاغ شد. بر پایه این اصلاحیه، تولیدکنندگان خودرو و موتورسیکلت در داخل کشور موظف‌اند به ازای تولید هر چهار دستگاه خودرو یا موتورسیکلت، یک گواهی اسقاط معادل از مراکز اسقاط دریافت کنند؛ به بیان دیگر، شماره‌گذاری خودروها و موتورسیکلت‌ها منوط به ارائه گواهی اسقاط معادل بیست و پنج صدم (۰.۲۵) تولید ماهانه است. هدف اعلام‌شده این مصوبه، رفع موانع اجرایی و تسهیل فرآیند نوسازی ناوگان فرسوده کشور، کاهش مصرف سوخت، کاهش آلایندگی هوا، ارتقای ایمنی ناوگان و تقویت صنعت خودروسازی عنوان شده است.

از منظر ساختار هزینه‌ای، تغییرات این مصوبه دو مولفه دارد: نخست، افزایش ارزش پایه هر فقره گواهی اسقاط از ۳۵ میلیون تومان به ۶۰ میلیون تومان که جهشی معادل حدود ۷۱ درصد در نرخ پایه هر گواهی است؛ و دوم، بازنگری در تعداد گواهی اسقاط لازم برای تولید یا واردات هر دستگاه خودرو بسته به رده مصرف سوخت، ابعاد و حجم پیشرانه. این هزینه به دلیل ماهیت قانونی آن، در ردیف هزینه‌های پیش از شماره‌گذاری قرار می‌گیرد و تمامی ارقام مصوب به‌طور مستقیم به بهای تمام‌شده نهایی خودرو و در نتیجه قیمت مصرف‌کننده افزوده می‌شود؛ مشابه آنچه در مورد بیمه و مالیات بر ارزش افزوده اتفاق می‌افتد.

بر اساس جدول اعلام‌شده از سوی ایران خودرو، حاصل این دو تغییر برای گروه‌های مختلف خودرو چنین است: برای سواری‌های تولید داخل، ضریب گواهی اسقاط معادل ۰.۲۵ گواهی با ارزش ۸۷۵ میلیون ریال محاسبه شده که ۴۲۰.۵ میلیون ریال به قیمت مصرف‌کننده اضافه می‌کند؛ برای خودروهای مونتاژی (CKD)، ۱.۵ گواهی اسقاط با ارزش ۵۲۵ میلیون ریال لحاظ شده که جهشی معادل ۱ میلیارد و ۴۷۸ میلیون ریال (حدود ۱۴۷.۹ میلیون تومان) را به همراه دارد.

برای وانت‌ها یک گواهی اسقاط با ارزش ۳۵۰ میلیون ریال تعیین شده که ۴۴۸.۸ میلیون ریال گران‌تر شدن را رقم می‌زند؛ و برای تاکسی‌ها ضریب ۰.۲۵ گواهی با ارزش ۸۷۵ میلیون ریال در نظر گرفته شده که هزینه پلاک‌گذاری آن را ۹۱۴.۰۶۲ میلیون ریال افزایش می‌دهد. افزون بر این، بر اساس اعلام مقامات، قیمت گواهی اسقاط خودروهای تجاری ۱۲۰ میلیون تومان و برای موتورسیکلت‌های فرسوده به‌صورت مجزا ۲۵ میلیون تومان تعیین شده است.

اطلاعیه ایران خودرو: شرط پرداخت مابه‌التفاوت برای صدور فاکتور و پلاک

شرکت ایران خودرو در اطلاعیه‌ای رسمی خطاب به نمایندگی‌های فروش، از افزایش تعداد و ارزش گواهی اسقاط خودرو و تاثیر آن بر قیمت مصرف‌کننده محصولات خبر داد. طبق این اطلاعیه، از روز پنجشنبه ۱۲ شهریور ۱۴۰۵ قیمت مصرف‌کننده محصولات ایران خودرو به دلیل اجرای آیین‌نامه اصلاحی ماده (۱۰) قانون ساماندهی صنعت خودرو و افزایش هزینه‌های شماره‌گذاری و اخذ پلاک تردد افزایش می‌یابد. ایران خودرو تاکید کرده است که پرداخت مابه‌التفاوت برای صدور فاکتور و تخصیص پلاک الزامی است و در صورت عدم واریز مابه‌التفاوت، امکان صدور فاکتور و شماره‌گذاری خودرو وجود نخواهد داشت؛ به عبارت دیگر، بدون پرداخت این مبلغ، فاکتور و تخصیص پلاک برای مشتریان انجام نمی‌شود.

نکته مهم برای خریداران این است که این هزینه ارتباطی با قیمت پایه کارخانه‌ای خودرو ندارد، بلکه یک عوارض قانونی است که خودروساز موظف است آن را از خریدار نهایی دریافت و به حساب مراجع ذی‌ربط واریز کند تا مجوز تخصیص پلاک ملی از سوی پلیس راهور صادر شود. طبق اطلاعیه، محصولاتی که موعد تحویل آن‌ها تا تاریخ ۱۱ شهریور ۱۴۰۵ معوق شده است، همچنان با ارزش گواهی اسقاط ۳۵ میلیون تومان محاسبه می‌شوند؛ اما مصرف‌کنندگانی که خودروی فرسوده آن‌ها از تاریخ ۲۲ اردیبهشت ۱۴۰۵ به بعد پذیرش شده، مشمول جدول جدید نرخ‌ها خواهند بود، مگر آنکه پذیرش خودروی فرسوده آن‌ها پیش از این تاریخ انجام شده باشد.

خلاصه ارقام افزایش قیمت مصرف‌کننده بر اساس جدول ایران خودرو به این شرح است: خودروهای سواری تولیدی حدود ۴۲.۰۵ میلیون تومان، خودروهای مونتاژی حدود ۱۴۷.۹ میلیون تومان، وانت‌ها حدود ۴۴.۸۸ میلیون تومان و تاکسی‌ها حدود ۹۱.۴ میلیون تومان گران‌تر می‌شوند. این ارقام نشان می‌دهد بار اصلی این مصوبه بر دوش خریداران خودروهای مونتاژی و وارداتی قرار گرفته است؛ گروهی که ضریب گواهی اسقاط آن‌ها با این اصلاحیه از ۱.۵ گواهی در مقایسه با پیش‌تر، مجموعا به رقم ۱.۵ گواهی با ارزش جدید ۶۰ میلیون تومانی رسیده و سرجمع پرداختی خودروساز برای هر دستگاه به‌طور قابل توجهی جهش کرده است.

پس از ایران خودرو، سایپا هم گران کرد؛ قیمت جدید چهار محصول

گروه خودروسازی سایپا نیز همزمان با ایران خودرو، طی اصلاحیه بخشنامه فروش فوق‌العاده خود، نرخ‌های جدید و نهایی چهار محصول داخلی و مونتاژیاش را اعلام کرد. بر اساس این مصوبه، قیمت چانگان CS55 پلاس، سیتروئن C3-XR (تیپ V1)، کوییک S و سهند S دوگانه‌سوز در مجموع از ۳۰ تا ۱۸۰ میلیون تومان افزایش یافته است و بدون پرداخت مابه‌التفاوت هزینه گواهی اسقاط، امکان شماره‌گذاری و اخذ پلاک تردد برای این خودروها وجود ندارد.

جدول قیمت‌های نهایی و اصلاح‌شده محصولات سایپا در این بخشنامه به شرح زیر است: چانگان CS55 پلاس با کد محصول ۱۳۷۲ با قیمت مصوب ۵ میلیارد و ۶۲۱ میلیون و ۱۲ هزار تومان (۵۶,۲۱۰,۱۲۰,۰۰۰ ریال) و موعد تحویل ۱۲۰ روز کاری، تنها به متقاضیان عادی عرضه می‌شود؛ سیتروئن C3-XR تیپ V1 با کد محصول ۱۵۱۷ با قیمت مصوب ۳ میلیارد و ۲۷۳ میلیون و ۸۲۲ هزار تومان (۳۲,۷۳۸,۲۲۰,۰۰۰ ریال) و موعد تحویل ۹۰ روزه؛ کوییک S مجهز به استانداردهای ۸۵ گانه و SBR با کد محصول ۱۵۰۵ با قیمت ۹۹۹ میلیون و ۵۱۰ هزار تومان (۹,۹۹۵,۱۰۰,۰۰۰ ریال)؛ و سهند S دوگانه‌سوز با کد محصول ۱۲۰۲ با قیمت ۱ میلیارد و ۹۰ میلیون و ۶۸۸ هزار تومان (۱۰,۹۰۶,۸۸۰,۰۰۰ ریال).

دو خودروی کوییک S و سهند S دوگانه‌سوز برای هر سه گروه متقاضیان یعنی عادی، مشمولان طرح حمایت از خانواده و جوانی جمعیت و دارندگان خودروهای فرسوده قابل ثبت‌نام هستند، در حالی که چانگان CS55 پلاس و سیتروئن C3-XR تنها به متقاضیان عادی تعلق می‌گیرد.

ثبت نام اینترنتی این طرح از ساعت ۱۲ ظهر روز چهارشنبه ۱۱ شهریور ۱۴۰۵ آغاز و تا پایان روز شنبه ۱۴ شهریور ۱۴۰۵ از طریق سامانه رسمی سایپا به نشانی saipa.iranecar.com ادامه خواهد داشت. در این مرحله در مجموع ۴ هزار و ۸۳۰ دستگاه خودرو عرضه می‌شود که بیشترین سهم با ۳ هزار و ۵۰۰ دستگاه به کوییک S، هزار دستگاه به سهند S دوگانه‌سوز، ۲۰۰ دستگاه به چانگان CS55 پلاس و ۱۳۰ دستگاه به سیتروئن C3-XR اختصاص یافته است.

چانگان CS55 پلاس در رنگ‌های سفید، مشکی و خاکستری و سایر محصولات تنها با رنگ سفید عرضه می‌شوند و با توجه به محدود بودن ظرفیت نسبت به تقاضا، تخصیص خودروها از طریق قرعه‌کشی انجام خواهد شد و تنها برندگان قرعه‌کشی امکان واریز وجه و ادامه فرآیند خرید را دارند.

جمع‌بندی و تحلیل اثر بر بازار خودرو

افزایش همزمان ارزش پایه و ضرایب گواهی اسقاط در آیین‌نامه اصلاحی ماده (۱۰) قانون ساماندهی صنعت خودرو، بار مالی سنگینی را مستقیما بر دوش خریداران نهایی خودرو گذاشته است. این افزایش قیمت که عملا خارج از کنترل خودروسازان و در ردیف هزینه‌های قانونی پیش از شماره‌گذاری (همچون بیمه و مالیات بر ارزش افزوده) تعریف می‌شود، بهای تمام‌شده خودروهای داخلی را ۴۲ تا ۴۵ میلیون تومان و خودروهای مونتاژی را تا حدود ۱۴۸ میلیون تومان گران‌تر کرده است.

در کلاس اقتصادی بازار، کوییک S و ساینا S با افزایشی در محدوده ۴۲ میلیون تومان مشروط به پرداخت مابه‌التفاوت شده‌اند؛ در کلاس سدان‌های ارتقایافته شامل سهند S، تارا و شاهین افزایشی بین ۴۲ تا ۴۸ میلیون تومان و در کلاس کراس‌اوورهای مونتاژی شامل چانگان، تیگو و هایما جهشی در محدوده ۱۴۰ تا ۱۵۰ میلیون تومان اعمال شده که صدور فاکتور همه این خودروها به تسویه کامل مابه‌التفاوت گره خورده است.

هدف اعلام‌شده دولت از این مصوبه، تقویت انگیزه دارندگان خودروهای فرسوده برای خروج خودرو از چرخه تردد و تامین مالی صندوق نوسازی ناوگان است؛ اما در کوتاه‌مدت، این تصمیم فاصله دسترسی مصرف‌کننده واقعی به خودروهای صفر کیلومتر را بیش از پیش افزایش داده و احتمال تشدید رکود تورمی بازار خودرو را تقویت می‌کند.

سوالات متداول

۱. چرا قیمت خودروهای سایپا و ایران خودرو مجددا افزایش یافت؟

علت اصلی این افزایش، اجرای آیین‌نامه اصلاحی ماده (۱۰) قانون ساماندهی صنعت خودرو است که بهای پایه هر فقره گواهی اسقاط خودروهای فرسوده را از ۳۵ میلیون تومان به ۶۰ میلیون تومان رساند و در کنار آن، تعداد گواهی اسقاط لازم برای تولید یا واردات هر دستگاه خودرو را نیز بازنگری کرد. چون این هزینه جزو الزامات قانونی پیش از شماره‌گذاری است، به‌طور مستقیم به قیمت مصرف‌کننده منتقل شده است.

۲. میزان افزایش قیمت برای خودروهای تولید داخل و مونتاژی چقدر است؟

بر اساس جدول اعلام‌شده از سوی ایران خودرو، قیمت مصرف‌کننده خودروهای سواری تولیدی حدود ۴۲.۰۵ میلیون تومان، خودروهای مونتاژی (CKD) حدود ۱۴۷.۹ میلیون تومان، وانت‌ها حدود ۴۴.۸۸ میلیون تومان و تاکسی‌ها حدود ۹۱.۴ میلیون تومان افزایش یافته است. در سبد محصولات سایپا نیز قیمت چهار محصول چانگان CS55 پلاس، سیتروئن C3-XR، کوییک S و سهند S دوگانه‌سوز در مجموع ۳۰ تا ۱۸۰ میلیون تومان گران‌تر شده است.

۳. آیا خریدارانی که قبلا پذیرش خودروی فرسوده آن‌ها انجام شده باید مابه‌التفاوت پرداخت کنند؟

طبق اطلاعیه ایران خودرو، محصولاتی که موعد تحویل آن‌ها تا تاریخ ۱۱ شهریور ۱۴۰۵ معوق شده است، با ارزش گواهی اسقاط ۳۵ میلیون تومان محاسبه می‌شوند. اما مصرف‌کنندگانی که خودروی فرسوده آن‌ها از تاریخ ۲۲ اردیبهشت ۱۴۰۵ به بعد پذیرش شده، مشمول نرخ‌های جدید خواهند بود؛ مگر آنکه پذیرش آن‌ها پیش از این تاریخ انجام شده باشد. در هر حال، بدون واریز مابه‌التفاوت، فاکتور و تخصیص پلاک انجام نمی‌شود.

ممکنه بپسندی

شرایط فروش سایپا شهریور ۱۴۰۵ اعلام شد؛ فروش فوق العاده چانگان CS55، سیتروئن C3 و محصولات سایپا

شرایط فروش سایپا شهریور ۱۴۰۵ اعلام شد؛ فروش فوق العاده چانگان CS55، سیتروئن C3 و محصولات سایپا

۱۴۰۵-۰۶-۱۳
کاهش بیش از ۸۴ درصدی خودروهای ناقص سایپا تا ابتدای شهریورماه/ تعداد خودروهای ناقص تا پایان ماه جاری به صفر خواهد رسید

کاهش بیش از ۸۴ درصدی خودروهای ناقص سایپا تا ابتدای شهریورماه/ تعداد خودروهای ناقص تا پایان ماه جاری به صفر خواهد رسید

۱۴۰۵-۰۶-۰۴
کاکایی: سایپا ورشکسته نیست

کاکایی: سایپا ورشکسته نیست

۱۴۰۵-۰۵-۲۸
حمایت از سایپا دیزل برای استمرار تولید و حفظ اشتغال در دستور کار ایدرو/ هدف گذاری برای کسب رتبه دوم بازار خودروهای تجاری

حمایت از سایپا دیزل برای استمرار تولید و حفظ اشتغال در دستور کار ایدرو/ هدف گذاری برای کسب رتبه دوم بازار خودروهای تجاری

۱۴۰۵-۰۵-۲۵
برچسب ها: ایران خودروسایپا

دیدگاهتان را بنویسید لغو پاسخ

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *

یک × 2 =

ویدیوهای بررسی خودرو

فیلم تست و بررسی پیکاپ KMC T8 کرمان موتور

فیلم تست و بررسی پیکاپ KMC T8 کرمان موتور

📅۱۴۰۰-۰۳-۲۱
فیلم بررسی کیا سراتو آپشنال سایپا

فیلم بررسی کیا سراتو آپشنال سایپا

📅۱۳۹۸-۰۷-۱۷
فیلم بررسی دیگنیتی پرایم گروه بهمن

فیلم بررسی دیگنیتی پرایم گروه بهمن

📅۱۳۹۹-۱۰-۲۵
فیلم بررسی تیگو 8 پرو مدیران خودرو

فیلم بررسی تیگو 8 پرو مدیران خودرو

📅۱۴۰۰-۱۰-۰۳

شرایط فروش و قیمت خودرو

شرایط فروش سایپا شهریور ۱۴۰۵ اعلام شد؛ فروش فوق العاده چانگان CS55، سیتروئن C3 و محصولات سایپا

شرایط فروش سایپا شهریور ۱۴۰۵ اعلام شد؛ فروش فوق العاده چانگان CS55، سیتروئن C3 و محصولات سایپا

🕒 ۱۴۰۵-۰۶-۱۳
شرایط فروش کیا استونیک 2026 هرمس خودرو اعلام شد؛ قیمت ۵.۳۴۷ میلیارد تومان

شرایط فروش کیا استونیک 2026 هرمس خودرو اعلام شد؛ قیمت ۵.۳۴۷ میلیارد تومان

🕒 ۱۴۰۵-۰۶-۱۱
شرایط فروش کیا K3 مدل 2026 هرمس خودرو اعلام شد؛ قیمت ۶.۷۵۸ میلیارد تومان

شرایط فروش کیا K3 مدل 2026 هرمس خودرو اعلام شد؛ قیمت ۶.۷۵۸ میلیارد تومان

🕒 ۱۴۰۵-۰۶-۱۱
مزایده گروه بهمن شهریور ۱۴۰۵؛ عرضه هاوال H9، مزدا ۳، فیدلیتی و چند محصول دیگر

مزایده گروه بهمن شهریور ۱۴۰۵؛ عرضه هاوال H9، مزدا ۳، فیدلیتی و چند محصول دیگر

🕒 ۱۴۰۵-۰۶-۱۰

دسته بندی مطالب

  • آموزش خودرو (۳۳۲)
  • بازار خودرو (۶۴۷)
  • به زودی در بازار خودرو ایران (۳۱۸)
  • پیشنهاد سردبیر (۱۹۳)
  • تجربه رانندگی و سفر (۷۵)
  • خبر درگوشی (۴,۷۸۳)
  • داشبورد (۳۳۹)
  • فناوری در خودرو (۳۸۶)
  • فیلم تست و بررسی خودرو (۴۹)
  • مشخصات ماشین‌ها و بررسی خودرو (۱,۱۰۵)

سبقت آزاد

ما از تیرماه 1394 با تولید فیلم‌های تست و بررسی خودرو و مقالات خودرویی  همراه شما هستیم. هدف ما در پایگاه خبری سبقت‌آزاد انتشار مقالات تست و بررسی ماشین‌های ایرانی و واراداتی موجود در بازار ایران و جهان و نیز مقایسه آنها با یکدیگر است. تا علاقه‌مندان به خرید خودرو و ماشین بازها بتوانند با آگاهی از فناوری های خودرو، قیمت و اخبار و شرایط فروش خودروها، مشخصات و اطلاعات فنی ماشین‌ها شایسته‌ترین انتخاب را در خرید بهترین خودرو ایرانی و خارجی، وسایل نقلیه و تجهیزات جانبی و آپشن داشته باشند.

  • تبلیغات
  • درباره سبقت آزاد
  • سیاست حفظ حریم خصوصی
  • تماس باما

طراحی این وب‌سایت توسط پایگاه خبری سبقت‌آزاد انجام شده است. هرگونه کپی برداری از مطالب و یا قالب آن پیگرد قانونی خواهد داشت. ۱۴۰۲ ©

بدون نتیجه
مشاهده تمام نتایج
  • سبقت آزاد
  • فیلم تست و بررسی خودرو
  • دنیای خودرو
  • نقد و بررس خودرو
  • به زودی در بازار ایران
  • تجربه رانندگی و سفر
  • فناوری در خودرو
  • داشبورد
  • بازار خودرو
  • خبر درگوشی
  • آموزش خودرو
  • تبلیغات در سبقت آزاد
  • درباره سبقت آزاد
  • ورود

طراحی این وب‌سایت توسط پایگاه خبری سبقت‌آزاد انجام شده است. هرگونه کپی برداری از مطالب و یا قالب آن پیگرد قانونی خواهد داشت. ۱۴۰۲ ©